Podatki dochodowe dla praktyków – legalna optymalizacja
W każdym przedsiębiorstwie prawidłowe rozliczanie ulg podatkowych, wyników transakcji z krajowymi i zagranicznymi partnerami biznesowymi, a także kosztów i przychodów związanych z szeroko pojętym marketingiem stanowi nie lada wyzwanie. Skomplikowany system podatkowy oraz niejednolite interpretacje przepisów wydawane przez organy podatkowe dodatkowo utrudniają rozliczenia z fiskusem. Niniejsze szkolenie poświęcone jest kluczowym zagadnieniom w podatkach dochodowych, mających istotny wpływ na finanse firmy.
Szkolenie ze względu na swój przekrojowy charakter adresowane jest zarówno do dyrektorów finansowych, głównych księgowych oraz pracowników działów księgowości, którzy na co dzień mają styczność z zagadnieniami dotyczącymi podatków dochodowych.
Trener: mec. Michał Staniek
Program szkolenia
Każdy z oferowanych przez nas programów jest ramowym zakresem, który zostanie indywidualnie dostosowany do Twoich potrzeb.
- Wykorzystanie Ulgi na działalność badawczo-rozwojową w praktyce
- Podstawowe zasady korzystania z ulgi B+R
- Czym są prace badawczo-rozwojowe?
- Jakie korzyści podatkowe może osiągnąć przedsiębiorca?
- Kto może skorzystać z ulgi?
- Identyfikacja kosztów kwalifikowanych.
- Obowiązki ewidencyjno-dokumentacyjne.
- Zasady odliczania od dochodu kosztów kwalifikowanych.
- Bezpieczeństwo korzystania z ulgi B+R.
- Zastosowanie ulgi w praktyce oraz omówienie najnowszych stanowisk organów podatkowych w zakresie interpretowanie przepisów o uldze.
- Podstawowe zasady korzystania z ulgi B+R
- Działania marketingowe, czyli reklama i reprezentacja w kosztach i przychodach podatkowych
- Rozróżnienie pojęcia „reklamy” od „reprezentacji”.
- Kiedy wydatki na reklamę mogą być kosztem podatkowym?
- Spotkania biznesowe z klientami.
- Przekazywanie gadżetów z logo firmy oraz przekazywanie innych prezentów.
- Szkolenia, konferencje i imprezy okolicznościowe.
- Wydatki na gastronomię.
- Inne nieodpłatne świadczenia na rzecz kontrahentów (np. wręczanie alkoholu, towarów luksusowych, przekazywanie biletów do kina/teatru).
- Sprzedaż premiowa, sprzedaż „za złotówkę”.
- Konkursy:
- Czym jest konkurs? – Problemy interpretacyjne.
- Organizacja konkursów przez Internet.
- Zakres opodatkowania i zwolnienia w PIT.
- Konkursy pracownicze a konkursy dla „wszystkich”.
- Nieodpłatne świadczenia na rzecz pracowników i współpracowników (zleceniobiorcy, przedsiębiorcy):
- Koszty na rzecz współpracowników i pracowników (ze szczególnym uwzględnieniem wyroku Trybunału Konstytucyjnego z 8 lipca 2014 r.).
- Imprezy integracyjne, pikniki rodzinne, imprezy jubileuszowe.
- Samochody dla pracowników i współpracowników:
- jak ustalić przychód z nieodpłatnego świadczenia?
- co z finansowaniem wydatków na paliwo?
- Pakiety medyczne, ubezpieczenia, karty multisport, benefit.
- Nagrody jubileuszowe, okazjonalne prezenty:
- Przychód podatkowy czy może darowizna?
- Zapewnienie dojazdu do pracy.
- Bony towarowe, prezenty świąteczne.
- Szkolenia dla pracowników.
- Świadczenia finansowane z zakładowego funduszu świadczeń socjalnych.
- Rozliczenia z kontrahentami krajowymi i zagranicznymi – wybrane zagadnienia
- Podatek u źródła po zmianach 2019
- Rodzaje przychodów objętych podatkiem u źródła:
- Czym jest „urządzenie przemysłowe” – problemy interpretacyjne, omówienie najnowszych interpretacji fiskusa.
- Korzystanie z zagranicznego oprogramowania – czy trzeba płacić podatek od wypłacanych należności licencyjnych?
- Wynajem samochodu za granicą – czy polskiemu fiskusowi należy się podatek?
- Rozliczenie podatku u źródła:
- Certyfikat rezydencji – kopie i skany.
- Obowiązki informacyjne wobec fiskusa.
- Nowe limity i zasady poboru podatku.
- Oświadczenia płatnika lub opinia zabezpieczająca.
- Nowe zasady zwrotu podatku.
- Nowa definicja rzeczywistego beneficjenta.
- Należyta staranność w transgranicznych rozliczeniach – czym jest i jak jej przestrzegać?
- Podatek u źródła po zmianach 2019
- Ceny transferowe i obowiązki dokumentacyjne w latach 2013 – 2016, 2017 – 2018 oraz od 2019 r.
- Podstawy prawne dokumentacji cen transferowych.
- Obowiązek sporządzania dokumentacji podatkowej.
- Identyfikacja podmiotów powiązanych .
- Identyfikacja operacji gospodarczych podlegających udokumentowaniu.
- Limity decydujące o obowiązku sporządzenia dokumentacji.
- Wspólne przedsięwzięcia, spółki osobowe oraz podmioty z rajów podatkowych.
- Konsekwencje braku dokumentacji cen transferowych.
- Metody ustalania cen pomiędzy podmiotami powiązanymi.
- Praktyczne wskazówki w zakresie sporządzania dokumentacji cen transferowych na wybranych przykładach.
- Terminy sporządzenia dokumentacji podatkowej.
- Obowiązek przygotowywania analiz porównywalności.
- Nowe obowiązki sprawozdawcze.
- Zasady rozliczania usług o niskiej wartości dodanej.
- Przepisy przejściowe – możliwości stosowania przepisów z 2019 roku do transakcji za 2018 rok.
Co dalej?
Jeśli wszystko jest dla Ciebie jasne i nie masz więcej pytań skontaktuj się z nami aby zamówić szkolenie. Jeśli masz dodatkowe pytania śmiało napisz do nas przy użyciu formularza. Postaramy się jak najszybciej rozwiać Twoje wątpliwości.
